2019_RVBS_00032 - Goedkeuring budgetwijziging 2019-2 AGB sport - Goedkeuren

Budgetwijziging 2019-2 van AGB sport bevat onderstaande wijzigingen:

Vanaf 2020 zal het personeel van AGB sport overgedragen worden aan de stad Geel. Dit betekent dat er in 2019 nog een uitdiensttredingsvergoeding moet uitbetaald worden aan de medewerkers. Voor deze uitdiensttredingsvergoeding is er via budgetwijziging een stijging van de kosten voorzien van 225.500 euro.

Verder hebben wij extra kosten moeten voorzien voor de herstelling van de WKK. Deze is door slechte controle van de voorgaande onderhoudsploeg stuk en er zijn zware kosten om deze te herstellen. De WKK heeft ook geruime tijd niet gewerkt wat dan weer betekent dat er geen inkomsten gegenereerd zijn geweest voor die periode.

Het ESCO-project is ook nog niet volledig afgerond bij AGB sport waardoor de verwachte energiebesparing die ingeschreven werd niet zal gehaald worden. Dit betekent dat de energiekost hoger zal liggen dan oorspronkelijk verwacht.

Ook bij de investerigen werden er wijzigingen aangebracht.

Wanneer we naar de investeringen kijken verwachten we dat er voor 2.015.417 euro minder geïnvesteerd zal worden dan oorspronkelijk voorzien in 2019. Bij volgende projecten zullen de investeringen in een later stadium worden uitgevoerd; FC beekhoek, sporthal bouwen, masterplan de leunen en een gedeelte van de enveloppe van AGB sport.

Uiteindelijk komen we uit op een negatief budgettair resultaat van het boekjaar. Wij vragen voor dit jaar de prijssubsidie niet extra om 2 redenen:

• Er is nog voldoende gecumuleerd budgettair resultaat
  
• We kunnen onmogelijk de factor om de prijssubsidie te berekenen nu nog wijzigen om een positief budgettair resultaat te bekomen. Door het feit dat we pas eind september wisten dat er een extra kost van 225.500 euro aan uitdiensttredingsvergoeding moest voorzien worden, zou de factor om de prijssubsidie te bepalen vanaf nu heel hoog moeten zijn wat natuurlijk een groot risico met zich meebrengt naar vennootschapsbelasting toe want een foutieve inschatting van de ontvangsten waarop prijssubsidie van toepassing is kan leiden tot groten winsten.
  

De budgetwijziging bestaat uit volgende verplichte documenten:

• BW1: wijziging van het exploitatiebudget

• BW2: wijziging van de investeringsenveloppe

• BW3: wijziging van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen

• BW4: wijziging van het liquiditeitenbudget

• Wijziging schema B1: het doelstellingenbudget

• Wijziging van de te verstrekken werkings- en investeringssubsidies

• Motivering van de wijzigingen van het budget

• Financiële toestand bij BW

• Wijziging doelstellingennota

• Toelichting budgetwijziging