IKA houdt op 13 juni 2024 zijn algemene vergadering tevens jaarvergadering. De agenda hiervan bevat de volgende agendapunten:
De gemeenteraad neemt kennis van de oproeping, en de toelichtende bijlagen hieraan verbonden, die aan de deelnemers worden voorgelegd.
Het verslag van de Raad van Bestuur over 2023, het verslag van de commissaris over 2023, jaarrekening 2023 en dividend 2023 zijn als bijlage toegevoegd aan dit besluit.
De jaarrekening van IKA afgesloten op 31 december 2023 is als bijlage toegevoegd aan dit besluit.
De Algemene Vergadering van IKA is – overeenkomstig het artikel 6:114 van het Wetboek Vennootschappen en Verenigingen (WVV) - bevoegd tot bestemming van de winst en tot vaststelling van de uitkeringen, behoudens de statutaire machtigingen aan de raad van bestuur van IKA.
Vanaf 1 januari 2020 is elke uitkering van vermogen of winst (dividend, kapitaalvermindering, terugname niet-volstorte aandelen, scheidingsaandeel …) onderhevig aan de uitvoering van een netto-actieftest (geen uitkering mag gebeuren indien het netto-actief van de vennootschap negatief is of ten gevolge daarvan negatief zou worden) én een liquiditeitstest (kan redelijkerwijs verwacht worden dat de vennootschap na de uitkering in staat zal blijven haar schulden te voldoen naarmate deze opeisbaar worden over een periode van ten minste twaalf maanden te rekenen van de datum van de uitkering.).
De netto-actieftest valt onder de verantwoordelijkheid van de algemene vergadering, of onder die van de raad van bestuur – binnen de grenzen van de artikelen 6:115 en 6:116 WVV – wanneer de raad van bestuur tot uitkering overgaat (cf. interim-dividenden), de liquiditeitstest valt onder de verantwoordelijkheid van de raad van bestuur.
De Raad van Bestuur van apil ek. zal via een bijzonder verslag de liquiditeitstest uitvoeren. Tevens zal een voorstel van netto-actieftest worden opgemaakt (op te nemen in voormeld bijzonder verslag) om over te maken aan de deelnemers van IKA met het oog op behandeling en goedkeuring ervan op de Algemene Vergadering, tevens jaarvergadering (het bijzonder verslag van de Raad van Bestuur wordt nagestuurd).
De commissaris zal een verslag opstellen over de historische en prospectieve boekhoudkundige en financiële gegevens (liquiditeitstest), dewelke gegevens zijn opgenomen in het voormeld bijzonder verslag van de Raad van Bestuur (het verslag van de commissaris wordt, als bijlage van het bijzonder verslag van de Raad van Bestuur, nagestuurd).
Aangezien de uitkering zal gebeuren op basis van de goedgekeurde jaarrekening, zal de commissaris geen apart beoordelingsverslag maken over de netto-actieftest.
Aan de jaarvergadering zal overeenkomstig de statuten gevraagd worden om bij afzonderlijke stemming de kwijting te verlenen aan de bestuurders en de commissaris voor de uitoefening van hun mandaat tijdens het vorige boekjaar.
Eventuele benoemingen: ter zitting.
Presentiegeld
Overeenkomstig de Vlaamse regelgeving en de beslissing van de Algemene Vergadering van IKA dd. 19 maart 2019 om het hoogst toegelaten bedrag als basisbedrag te nemen, werd het presentiegeld van de bestuurders per 1 januari 2023 opgetrokken van 249,95 euro naar 254,95 euro.
Actualisering van het register van de deelnemers
Verwijzend naar de beslissingen van de Algemene vergadering d.d. 29 juni (verhoging inbreng aandelen kengetal 5g, 9e en 10) en de0 Buitengewone Algemene vergadering d.d. 29 november (verhoging inbreng aandelen kengetal 9f en 11) keurde de Raad van Bestuur de actualisering per 31 december 2023 van het deelnemersregister (bijlage 1) goed. Overeenkomstig de statuten wordt deze actualisering ter kennisgeving voorgelegd aan de Algemene vergadering.
Eventuele andere mededelingen
Ter zitting.
De gemeenteraad hecht zijn goedkeuring aan de verslagen van IKA van de Raad van Bestuur en van de commissaris over het boekjaar 2023.
De gemeenteraad hecht zijn goedkeuring aan de jaarrekening van IKA afgesloten op 31 december 2023 (balans, resultatenrekening, winstverdeling, boekhoudkundige besluiten en waarderingsregels).
De gemeenteraad hecht zijn goedkeuring aan de vaststelling uitkeringen overeenkomstig art. 6:114 en volgend WVV.
De gemeenteraad hecht zijn goedkeuring aan de kwijting te verlenen afzonderlijk aan de bestuurders en de commissaris van IKA met betrekking tot het boekjaar 2023.
De gemeenteraad hecht zijn goedkeuring aan de statutaire benoemingen.
De gemeenteraad hecht zijn goedkeuring aan de statutaire mededelingen.
De gemeenteraad mandateert gemeentelijk vertegenwoordiger Tom Corstjens, aan de algemene vergadering deel te nemen en te stemmen overeenkomstig deze beslissing, evenals op elke andere algemene vergadering die wordt samengeroepen ter behandeling van de agendapunten van deze vergadering.